有某会计，本月发现上月有损益类科目做错了，就在本月对该科目进行更正，因而需要冲掉上月的发生数。
后来发现冲做后损益表不对，究其原因是冲减损益类科目的做法有误，请参考：
正确的做法步骤：
1.先 把上一个月发生的 用红字 冲出来（结转到本年利润的不用冲，只冲原来发生的）
2.重新输入正确的凭证
3.本月月末统一结转，不需要单独做一笔结转

QQ原文：

艳子(7612354) 10:07:53
请问一下，我这个月把前面有个月的营业费用和管理费用的一个明细互调了一下，结果是一个只显示本期数，不显累计数，一个应该为0，却还要显示累计数。应该怎么办？ 
艳子(7612354) 10:08:45
结果就导致损益表上的营业费用和管理费用数据不对 
Jangogo(108112937) 10:11:30
"把前面有个月的营业费用和管理费用的一个明细互调了一下"
你是怎么个互调的？
Jangogo(108112937) 10:12:22
你应该把相关发生的凭证全部改一下，
删除结转凭证，重新结转
艳子(7612354) 10:14:58
我是将过冲的 
艳子(7612354) 10:15:20
这一笔是单独结转的 
Jangogo(108112937) 10:15:28
Jangogo(108112937)  10:12:22
你应该把相关发生的凭证全部改一下，
删除结转凭证，重新结转
艳子(7612354) 10:18:35
但是前面的报表都已经报出去了，只有在这个月冲啥 
艳子(7612354) 10:19:05
就是营业费用和管理费用的累计数不对 
Jangogo(108112937) 10:19:20
冲也没有关系，你不要和本年利润冲出来
Jangogo(108112937) 10:21:37
正确的做法步骤：
1.先 把上一个月发生的 用红字 冲出来（结转到本年利润的不用冲，只冲原来发生的）
2.重新输入正确的凭证
3.本月月末统一结转，不需要单独做一笔结转
 
艳子(7612354) 10:21:54
好的，那我试试  

艳子(7612354) 10:23:29
行了，谢谢 
Jangogo(108112937) 10:27:34
不客气